KB저축은행이 지난해 예치금은 물론 예수부채 규모를 줄이면서 유동성비율 개선 작업이 제한적으로 이뤄졌다. 79개 저축은행 가운데 하위 8위, 금융지주 계열 저축은행 중에선 하위 3위에 랭크됐다.

유동성 관리만큼 주의를 기울여야 할 건 건전성이다. 문제가 되는 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출채권 연체율은 안정적으로 관리됐다. 하지만 건설업 관련 연체율이 11%를 넘었다. 전체 고정이하여신(NPL)비율도 두 자릿수를 기록했다.

◇유동성비율 '하위권', 예치금·예수부채 줄어든 영향

작년 말 기준 KB저축은행의 유동성비율은 132.29%로 나타났다. 이는 79개 저축은행 가운데 하위권에 해당하는 수치다. 금융지주 계열 저축은행 중에선 신한저축은행(119.84%), IBK저축은행(121.74%)의 뒤를 이어 세 번째로 낮은 유동성비율을 기록했다.

2022년 말까지만 해도 유동성비율이 200% 수준을 유지했다. 유동성비율은 2022년 말 201.08%에서 이듬해 3월 말 196.96%를 기록했다. 작년 6월 말 215.82%를 찍었다. 같은 해 11월 발생한 레고랜드 사태에 대응하기 위해 유동성을 확보하느라 작년 상반기 가파르게 유동성비율을 높였던 타 경쟁사와 상반되는 모습이었다.

그러나 작년 9월 말 유동성비율이 105.46%까지 하락했다. 법정기준 유동성비율은 100%다. 작년 말 132.29%까지 오르긴 했으나 200%를 웃돌던 수준까진 회복되지 못했다. 1년 새 유동성비율이 낮아진 이유는 예치금을 포함한 현금및현금성자산이 감소했기 때문으로 풀이된다.

2022년 말 유동성비율이 201%를 넘었을 당시 현금및현금성자산은 4056억원이었다. 그러나 작년 말 1772억원으로 1년 새 56.3% 감소했다. 특히 예치금의 감소가 두드러졌다. 구체적으로 예치금이 4051억원에서 1768억원으로 줄었다. 이자율이 3.55~3.63%인 저축은행중앙회 예치금이 2610억원에서 630억원으로 75.95% 축소된 영향이 컸다.

예치금 축소뿐만 아니라 예수금 축소도 유동성비율에 영향을 끼쳤다. 2022년 말 2조7216억원이었던 예수부채 잔액은 지난해 1분기와 2분기 각각 2조5695억원, 2조5374억원을 기록하며 감소세가 이어졌다. 3분기 2조7248억원으로 증가했으나 작년 말 2조3323억원으로 다시 줄었다. 4분기 동안에만 14.4% 줄어든 셈이다.

대출부채는 상대적으로 감소 폭이 크지 않았다. 2022년 말 KB저축은행의 대출부채 규모는 2조5866억원이었다. 지난해 매분기 규모가 줄어들더니 작년 말 2조4066억원으로 6.96% 감소했다.


◇만기구조 불일치 심화…NPL 10%, 건전성 관리 특명

KB저축은행 대출부채 만기구조는 전년보다 장기화한 모습이다. 잔존 만기 1년 이내 대출채권의 비중은 2022년 말 61.56%에서 작년 말 49.24%로 12.32%p로 줄어들었다. 6개월 이내 만기가 도래하는 대출부채 비중도 39.95%에서 31.54%로 감소했다. 반면 3년 초과 대출부채 비중은 9.26%에서 11.79%로 2.53%p 증가했다.

대출부채와 반대로 예수부채 만기구조는 단기화되면서 불일치가 심화됐다. 2022년 말 잔존 만기 3개월 이내 예수부채 비중은 18.11%에서 작년 말 26%로 두 배가량 증가했다. 6개월 이내에 만기가 돌아오는 예수부채 비중도 같은 기간 34.95%에서 44.85%로 9.9%p 증가했다.

영업을 축소하며 유동성 관리에 전념하다 보니 수익성 악화를 피할 수 없었다. 작년 말 기준 KB저축은행의 총자산이익률(ROA)은 -3.11%로 전년(0.44%)과 비교해 마이너스로 전환됐다. 자기자본이익률(ROE)은 심각하다. 작년 말 기준 ROE는 -28.07%로 전년(4.32%) 대비 큰 폭으로 떨어졌다.

건전성 관리에도 주의가 필요하다. 작년 말 NPL비율은 10.11%로 두 자릿수를 기록했다. 2.07%에 불과했던 전년과 비교해 1년 새 8.04%p 급등한 수치다. 같은 기간 부동산PF 대출채권 연체율은 2.76%로 양호한 수준을 보였으나 건설업 관련 대출채권 연체율은 11.44%로 높은 수치를 나타냈다.

KB저축은행 BIS비율도 하락세를 보였다. 2022년 말 기준 BIS비율은 12.61%였는데 1년 새 1.84%p 하락한 10.77%를 기록했다. 이는 79개 저축은행 가운데 하위 5위에 해당하는 수치다. 업계 전체 BIS비율 14.35%를 밑돌지만, 법정기준 8%보다는 2.77%p 높다.